Amerika Vergi Oranları Nedir? Şirketler İçin ABD Vergi Rehberi

Amerika Birleşik Devletleri, iş yapmak isteyen girişimciler için büyük fırsatlar sunan bir ülkedir. Ancak, şirket kurmak veya işletme yürütmek isteyenler için ABD vergi sistemi hakkında bilgi sahibi olmak önemlidir.

Amerika vergi oranları, federal, eyalet ve yerel seviyelerde değişiklik gösterebilir ve şirketlerin vergi yükümlülüklerini anlamaları, finansal planlama açısından kritik bir rol oynar.

Bu rehberde, ABD vergi sistemini, eyaletlere göre değişen vergi oranlarını ve şirketler için Amerika’daki vergi yükümlülüklerini detaylı olarak ele alacağız. Ayrıca, GW-ACS’nin sunduğu danışmanlık hizmetleri ile vergi süreçlerinizi nasıl daha kolay yönetebileceğinizi öğreneceksiniz.

Amerika Vergi Sistemi: Genel Bakış

Amerika’da vergi sistemi üç ana seviyede incelenebilir:

1. Federal Vergiler: Tüm şirketler için geçerlidir ve ABD Gelir İdaresi (IRS) tarafından tahsil edilir.
2. Eyalet Vergileri: Her eyaletin kendi vergi düzenlemeleri vardır ve şirketlerin bulundukları eyalete göre değişiklik gösterir.
3. Yerel Vergiler: Bazı şehirler ve ilçeler ek yerel vergiler talep edebilir.

ABD’de iş yapan veya şirket kurmayı planlayan girişimciler için federal ve eyalet vergi oranlarını bilmek, uygun bir eyalet seçmek ve vergi planlamasını doğru yapmak büyük avantaj sağlar.

ABD Federal Vergi Oranları

Amerika’da şirketlerin ödemesi gereken federal kurumlar vergisi oranı 2018 yılında yapılan vergi reformuyla %21 olarak sabitlenmiştir.

• C Corporation (C Şirketleri): %21 kurumlar vergisi öder.
• LLC ve S Corporation (Geçişli Vergilendirme Şirketleri): Kurumlar vergisi ödemez, gelir sahiplerin kişisel vergisine dahil edilir.

Bu oran, tüm eyaletlerde aynı olup, şirketlerin bilanço kârı üzerinden hesaplanır. Ancak, eyaletlerin farklı vergi yapıları olduğundan, toplam vergi yükü şirketin bulunduğu yere göre değişebilir.

ABD Eyalet Vergi Oranları: Hangi Eyalet Daha Avantajlı?

Amerika’da federal verginin yanı sıra eyalet vergileri de büyük önem taşır. Her eyaletin vergi politikası farklı olduğu için, şirketinizi hangi eyalette kurduğunuz toplam vergi yükünüzü önemli ölçüde etkileyebilir.

Aşağıda bazı önemli eyaletlerin kurumlar vergisi oranları verilmiştir:

Eyalet	Kurumlar Vergisi Oranı
Wyoming	%0
Nevada	%0
South Dakota	%0
Texas	%0 (Brüt Gelir Vergisi Var)
Florida	%5.5
Delaware	%8.7
California	%8.84
New York	%7.25
Illinois	%9.5
New Jersey	%11.5

Vergi Avantajı Sağlayan Eyaletler

• Wyoming, Nevada ve South Dakota gibi eyaletlerde kurumlar vergisi bulunmamaktadır.
• Delaware, işletme dostu yasaları ve düşük maliyetli şirket kayıt süreci nedeniyle birçok uluslararası işletme tarafından tercih edilmektedir.
• Teksas gibi eyaletlerde doğrudan kurumlar vergisi bulunmasa da, belirli bir brüt gelir vergisi uygulanabilir.

Şirket kurmadan önce, eyaletlerin sunduğu vergi avantajlarını göz önünde bulundurmak ve işletmenizin faaliyet alanına uygun en iyi konumu seçmek önemlidir.

Şirketler İçin ABD Vergi Rehberi: Ödeme ve Beyan Süreci

Amerika’da iş yapan şirketlerin, vergi yükümlülüklerini yerine getirebilmek için belirli prosedürleri takip etmesi gereklidir.

1. Vergi Kimlik Numarası (EIN) Alınması

Şirketiniz için bir Employer Identification Number (EIN) almanız gerekmektedir. Bu numara, ABD Gelir İdaresi (IRS) tarafından verilen bir vergi numarasıdır ve şirketinizin vergi ödemelerini yönetmesi için gereklidir.

2. Yıllık Vergi Beyanında Bulunma

ABD’de işletmelerin yıllık olarak vergi beyannamesi vermesi zorunludur. Vergi dönemi sona erdiğinde IRS’e vergi beyannamesi sunulmalıdır.

3. Satış Vergisi (Sales Tax) Ödeme Durumu

Eğer bir e-ticaret veya satış işi yapıyorsanız, satış vergisi toplamanız ve ilgili eyalete ödemeniz gerekebilir. Bazı eyaletlerde satış vergisi oranları %4 ile %10 arasında değişmektedir.

4. Çalışanlar İçin Bordro Vergileri (Payroll Taxes)

Eğer ABD’de çalışanınız varsa, Sosyal Güvenlik Vergisi (%6.2) ve Medicare Vergisi (%1.45) dahil olmak üzere bordro vergilerini ödemeniz gereklidir.

Vergi ödemeleri konusunda, uygun raporlama ve beyan sürecini yönetmek için profesyonel destek almak işletmelere büyük kolaylık sağlar.

GW-ACS ile Vergi Süreçlerinizi Kolaylaştırın

Amerika’da iş yapmak isteyen girişimciler için vergi süreçleri karmaşık ve zaman alıcı olabilir. Vergi mevzuatını anlamak, doğru eyaleti seçmek ve vergi yükümlülüklerini yerine getirmek için GW-ACS gibi güvenilir bir danışmanlık firmasıyla çalışmak büyük avantaj sağlar.

GW-ACS’nin Vergi Hizmetleri:

• ABD’de şirket kurulumu ve uygun eyalet seçimi
• Vergi kimlik numarası (EIN) başvuruları ve vergi beyanları
• Kurumlar vergisi planlaması ve danışmanlık hizmetleri
• Satış vergisi ve bordro vergileri konusunda rehberlik
• Şirketlerin IRS ile uyumlu çalışmasını sağlamak için gerekli işlemleri yürütme

Eğer Amerika’da şirket kurmayı ve vergi süreçlerinizi sorunsuz yönetmeyi planlıyorsanız, GW-ACS’nin uzman ekibi size en uygun çözümleri sunacaktır.

Amerika’da Şirketler İçin Vergi Rehberi

Amerika’da iş yapmak isteyen girişimciler için vergi sistemini anlamak ve doğru vergi planlaması yapmak çok önemlidir. Federal vergi oranı %21 olarak sabitken, eyaletlere göre vergi oranları büyük değişiklik gösterebilir.

Şirketinizi hangi eyalette kurduğunuz, toplam vergi yükünüzü doğrudan etkileyebilir. Wyoming, Nevada ve South Dakota gibi eyaletler kurumlar vergisi almayan eyaletler arasında yer alırken, New York, Illinois ve New Jersey gibi eyaletlerde vergi oranları daha yüksektir.

Vergi süreçlerini yönetmek için, GW-ACS gibi profesyonel bir danışmanlık firmasıyla çalışarak işlemlerinizi hızlandırabilir ve işinizi büyütebilirsiniz.

Eğer Amerika’da şirket kurmayı ve vergi süreçlerinizi profesyonel bir şekilde yönetmeyi planlıyorsanız, GW-ACS sizin için en doğru partner olacaktır.

Sıkça Sorulan Sorular (SSS)

1. Amerika’da şirketler için federal vergi oranı nedir?

Amerika’da C Corporation (C Şirketleri) için federal kurumlar vergisi oranı %21 olarak sabitlenmiştir. Ancak, LLC ve S Corporation gibi geçişli vergilendirme (pass-through taxation) sistemine sahip şirketlerde, gelir doğrudan sahiplerin kişisel gelir vergisine eklenerek vergilendirilir.

2. Hangi eyaletlerde kurumlar vergisi alınmaz?

Wyoming, Nevada, South Dakota ve Texas gibi eyaletlerde doğrudan kurumlar vergisi bulunmamaktadır. Ancak, bazı eyaletlerde brüt gelir vergisi veya diğer işletme vergileri uygulanabilir. Bu nedenle, şirket kurmadan önce eyaletlerin vergi politikalarını incelemek önemlidir.

3. Amerika’da şirket kuran yabancılar için vergi yükümlülükleri nelerdir?

Yabancı girişimciler, ABD’de iş yapıyorsa ve gelir elde ediyorsa, federal ve eyalet vergilerine tabi olabilir. Ayrıca, IRS’e yıllık vergi beyannamesi vermek zorundadırlar. Satış yapan işletmeler satış vergisi toplamakla yükümlü olabilirken, çalışan istihdam eden şirketler bordro vergisi (payroll taxes) ödemelidir.

4. GW-ACS, ABD’de şirketlerin vergi süreçlerinde nasıl yardımcı olabilir?

GW-ACS, şirketlerin ABD’deki vergi yükümlülüklerini eksiksiz yerine getirmesine yardımcı olur. Vergi kimlik numarası (EIN) başvurularını yapar, uygun eyalet seçimi konusunda danışmanlık sunar, IRS ile uyumlu çalışmanıza destek olur ve vergi beyan sürecinizi yönetir.

5. Amerika’da şirket vergisi ne zaman ödenir ve nasıl beyan edilir?

ABD’de şirketlerin yıllık vergi beyannamelerini mali yıl sonunda IRS’e sunmaları gerekir. Kurumlar vergisi ödeyen şirketler, vergi yılının sonunda ödemelerini yapar. LLC ve S Corporation gibi geçişli vergilendirmeye tabi olan şirketlerin sahipleri, gelirlerini kişisel vergi beyannamelerine dahil ederek ödemelerini yaparlar.